进一步审计程序表所属会计师事务所立信会计师事务所（特殊普通合伙）被审计单位：审核人：审计项目：存放同业款项会计期间20XX.12.31复核人...
立信会计师事务所（特殊普通合伙）拆出资金20XX.12.31A资产负债表中记录的拆出资金是存在的。B应当记录的拆出资金均已记录。D记录的拆出资...
立信会计师事务所（特殊普通合伙）20XX.X.XZE20XX.12.3120XX.X.XabCdeABCDEDdCEceADEadeBCbcDdABDabdCcEe本科目无需调整事项0.000.000.000....
进一步审计程序表立信会计师事务所（特殊普通合伙）被审计单位：审核员：审核项目：存放央行款项会计期间：20XX.12.31复核员：ABCDED获取明...
被审单位：审核员：日期：20XX.X.X索引号审查项目：现金会计期间20XX.12.31复核员：日期：20XX.X.X页次XXX银行股份有限公司审核员A复核员B...
审计底稿表头信息设定序号项目内容1被审计单位名称：2会计报表截止日：3编制人：4编制日期：5复核人：6复核日期：应收账款实质性程序被审计...
有关董事会和股东大会会议记录及文件清单被审计单位：序号年月日会议名称文件内容或名称索引编制人：索引号：YK审计年度
业务费用循环了解内部控制YFL-0被审计单位：编制人：A编制日期：20XX.X.X截止日期：20XX.12.31复核人：B复核日期：20XX.X.X编制说明：了解...
关联方及关联方交易调查一、关联方清单（一）存在控制关系的关联方企业名称注册地点主营业务与本企业关系注册资本（万元）年初数年末数（二...
表外负债调查调查说明：调查结论：单位名称：编制人：日期：索引号：会计期间：复核人：日期：页次：1、表外负债形成原因及具体内容2、表外...
资产的权属瑕疵调查资产的权属瑕疵内容：资产的权属瑕疵对财务状况、经营成果的影响已获取关键证据：结论：单位名称：编制人：日期：索引号...
潜盈潜亏事项调查潜盈潜亏事项内容：潜盈潜亏情况对财务状况、经营成果的影响：已获取关键证据：结论：单位名称：编制人：日期：索引号：会...
资产减值计提的充分性调查一、坏账准备单位名称应收账款余额坏账准备余额单位甲单位乙项目账龄应收款项余额坏账准备余额应收账款合计其他应...
现金流调查调查内容：一、特别关注经营净现金流二、经营净现金流是否能满足融资活动的利息支出净额调查说明：调查结论：单位名称：编制人：...
营业外收支调查调查内容：一、有无异常情况调查说明：调查结论：单位名称：编制人：日期：索引号：会计期间：复核人：日期：页次：
投资收益调查调查内容：一、近年对外投资情况，及各项投资的报酬率调查说明：调查结论：单位名称：编制人：日期：索引号：会计期间：复核人...
期间费用调查调查内容：二、企业主要费用，如人工成本、折旧等的变化调查说明：调查结论：单位名称：编制人：日期：索引号：会计期间：复核...
营业收入及成本调查调查内容：四、企业大客户的变化及销售收入集中度五、关联交易与非关联交易的区别及对利润的影响六、成本结构、发现关键...
应付账款调查调查内容：一、业务趋势与应付账款的趋势比较，了解是否具有足够的买方信用二、应付账款账龄分析三、预估材料款是否适当调查说...
借款调查调查内容：一、债权人、借款性质、借款条件二、是否正常偿还利息三、是否可以豁免或债务重组（关注由资产管理公司接管的银行债权）...
