第十一章筹资及投资业务审计本章所指筹资业务,包括商业银行所有者权益项下资金(包括发行股票)及发行债券所筹集的资金。投资业务则只限于...
第十章联行清算业务审计本章所说的“联行清算”,是大“联行”的概念,包括系统内联行、同城票据交换和跨系统异地汇划(跨系统联行)。第一...
第九章资金融通业务审计商业银行在经营的不同时期,会出现本外币资金头寸的富余或不足,本着安全、流动与效益性的原则,各商业银行在授权管...
第五章贷款业务审计贷款,是指金融机构将其所吸收的资金,按一定的利率贷放给客户并约定一定期限收回贷款本息的经济行为,是以偿还和计息为...
第四章存款业务审计存款业务是商业银行以信用方式吸收社会闲散资金的活动。存款作为商业银行一项主要负债,是商业银行与其他商业机构区分的...
代编财务报表业务报告___________(收件人名称):在ABC公司管理层提供信息的基础上,我们按照《中国注册会计师相关服务准则第4111号--代编...
初步业务活动底稿报备流程:档案室一份(复印件)审计风险管理部一份(复印件)业务承接/保持评价表(一式两份)底稿一份(原件)审计风险...
业务承接(重大项目适用)立信会计师事务所(特殊普通合伙)初步业务活动工作底稿业务承接(重大项目适用)客户名称:项目负责人:日期:项...
业务保持(重大项目适用)立信会计师事务所(特殊普通合伙)初步业务活动工作底稿业务保持(重大项目适用)客户名称:项目负责人:日期:项...
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表2-022成本管理业务调研表公司:日期:文档号:成本核算方法和步骤存货计价方式成本核算级次1.公司2.车间3.班组4.工序产品成本要素A....
常见的5种无发票业务会计处理!情形一:款已支付,但供应商当月已无发票可开,下月才能补,如何入账?例如:公司属于一般纳税人11月采购了...
表3-16索引号:(审计机关名称)采购与付款业务循环内部控制符合性测试工作底稿汇总工作底稿审计期间____项目名称:项目执行单位:序...
表3-15索引号:(审计机关名称)采购与付款业务循环符合性测试程序表审计期间______项目名称:项目执行单位:测试重点测试程序执行...
表3-6索引号:(审计机关名称)采购与付款业务循环内部控制调查表审计期间______项目名称:项目执行单位:调查内容是否不适用评价总...
客户:项目:采购业务检查情况表截止日:合同编号选定大额的购货合同样本供货发票入库单供应商名称货名及规格数量金额日期发票号1234日期检...
《土地增值税》业务培训讲稿一、概述土地增值税是以纳税人转让国有土地使用权、地上建筑物及附着物(简称转让房地产)所取得的增值额为征税...
业务费用循环了解内部控制YFL-0被审计单位:编制人:A编制日期:20XX.X.X截止日期:20XX.12.31复核人:B复核日期:20XX.X.X编制说明:了解...
业务及管理费用控制测试YFC-0被审计单位编制人:编制日期:20XX.X.X截止日期:20XX.12.31复核人:复核日期:20XX.X.X编制说明:本审计工作...

